Errores comunes al aplicar deducciones siendo autónomo (y cómo evitarlos)

También te explicamos una deducción poco conocida pero muy potente: la deducción por inversión en proyectos culturales, regulada por la Ley 27/2014.

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1. Deducir gastos sin relación directa con tu actividad

Qué ocurre

Uno de los errores más comunes entre autónomos es intentar deducir gastos personales (ropa, comidas, ocio...) sin relación profesional.

Solución

Para que un gasto sea deducible en el IRPF debe:

• Estar vinculado con tu actividad económica.
• Estar justificado con factura completa.
• Estar registrado en tu libro de ingresos y gastos.

Esto se aplica a todas las desgravaciones fiscales para autónomos recogidas en la normativa actual.

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2. No aplicar desgravaciones por trabajo desde casa

Qué ocurre

Si usas tu vivienda habitual como oficina y no deduces los suministros, pierdes oportunidades de ahorro fiscal.

Solución

Puedes aplicar la desgravación autónomos por trabajo desde casa, deduciendo el 30% de suministros proporcionales al espacio usado profesionalmente (electricidad, agua, internet...).

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3. No separar gastos de comunicación personal y profesional

Qué ocurre

Hacienda no admite la deducción de teléfono o internet si también se usan con fines personales.

Solución

Contrata una línea exclusivamente profesional. Así podrás deducir el 100% de sus costes.

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4. No aprovechar la deducción por inversión en proyectos culturales

Qué ocurre

Miles de autónomos desconocen que pueden deducir hasta el 120% de la inversión en proyectos culturales (cine, teatro, festivales...) regulados por la Ley 27/2014 del Impuesto sobre Sociedades y aplicables en IRPF.

Solución

• Se aplica mediante el artículo 39.7 de la Ley 27/2014 España.
• Puedes aplicarlo si tributas en estimación directa.
• No asumes riesgo, no entras en capital: es una operación fiscal segura.

En Arwis somos especialistas exclusivamente en esta deducción. Ya hemos gestionado más de 30M€ en desgravaciones culturales para autónomos.

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5. Superar los límites fiscales

Qué ocurre

El exceso de deducciones puede causar problemas si se supera el 50% de la cuota íntegra del IRPF por actividad económica.

Solución

Antes de aplicar tus créditos fiscales para trabajadores autónomos en España, realiza simulaciones fiscales o consulta con un experto para ajustar el importe deducible.

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6. No conservar la documentación necesaria

Qué ocurre

Sin justificantes válidos, Hacienda puede rechazar tus deducciones en una inspección.

Solución

Guarda y digitaliza todas las facturas y justificantes durante al menos 4 años. Esto es especialmente importante si aplicas deducciones autónomos en el IRPF.

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7. No deducir gastos formativos o de vehículos correctamente

Qué ocurre

Los gastos de formación profesional o el uso del vehículo profesional no se aplican correctamente o se descartan por desconocimiento.

Solución

• Formación: deducible si está relacionada con tu actividad.
• Vehículo: deducible si es esencial para tu trabajo (transportistas, comerciales, etc.).

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Conclusión: deducir bien, deducir más

Los beneficios fiscales para trabajadores autónomos pueden suponer miles de euros de ahorro si se aplican correctamente. Además de los gastos habituales, en 2025 existe una oportunidad destacada: las deducciones culturales.

En Arwis, gestionamos exclusivamente este incentivo regulado en la Ley 27/2014, y ofrecemos asesoramiento personalizado para aplicar estas deducciones de forma legal, segura y eficiente.

¿Quieres reducir tu factura fiscal este año? Habla con nosotros sin compromiso y descubre si puedes aplicar la deducción por inversión en cultura en tu IRPF.

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